一、《办法》的制定背景

　　为建立健全科学规范、公正透明的财政专户资金存放管理机制，提高资金存放综合效益，规范区级财政专户资金转出开户银行进行定期存款的操作，根据《财政部关于印发<财政专户管理办法>的通知》（财库〔2013〕46号）、《财政部关于进一步加强财政部门和预算单位资金存放管理的指导意见》（财库〔2017〕76号）等文件精神，结合我区实际，经征求区直有关部门、市人行及社会公众意见，形成了《湘桥区区级财政专户资金转出开户银行进行定期存款管理办法》(以下简称《办法》)。

　　二、《办法》的制定依据

　　（一）《财政部关于印发<财政专户管理办法>的通知》（财库〔2013〕46号）

　　（二）《财政部关于进一步加强财政部门和预算单位资金存放管理的指导意见》（财库〔2017〕76 号）

　　（三）广东省财政厅《关于进一步加强财政部门和预算单位资金存放管理的实施意见》（粤财库〔2017〕59 号）

　　（四）《关于进一步规范财政资金存放管理相关工作的通知》（粤财库函〔2018〕118号）

　　三、《办法》的操作方式

　　《办法》通过竞争性方式实现财政专户资金转出开户银行定期存款操作。竞争性方式是指在确保财政专户资金安全和资金支付需要的前提下，就选择资金存放银行事宜公开邀请银行报名参与竞争，采用综合评分法对参与银行进行评分，根据评分结果择优确定资金存放银行。区财政局可委托中介机构负责招投标等竞争性方式办理事宜。

　　四、《办法》的适用主体

　　《办法》的适用主体是在我区设有分支机构的政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、农村商业银行。

　　五、《办法》的主要内容

　　《办法》主要包含了五个章节，共二十一条条款的内容：

　　（一）第一章为总则。该章主要阐述制定《办法》的目的、依据，适用范围以及操作方式。

　　（二）第二章为存放银行选择方式及流程。该章主要阐述适用对象的准入条件，主要流程以及评比方法。

　　（三）第三章为存放银行管理与约束。该章主要阐述对商业银行廉洁自律的有关规定，以及其违反规定的处理。

　　（四）第四章为管理监督。该章主要阐述财政局内部监督机制。

　　（五）第五章为附则。该章主要阐述《办法》的解释单位，以及执行时间、有效期等规定。

                                                                                                                                  潮州市湘桥区财政局

　　                                                                                                                               2024年4月25日