——2025年5月在潮州市湘桥区第七届人民代表大会

常务委员会第三十三次会议上

潮州市湘桥区人民政府

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，我向本次人大常委会报告2023年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况。

区委、区政府深入贯彻落实习近平总书记关于审计工作的重要讲话和重要指示批示精神，从严从实抓好审计整改工作。2024年，区委主要领导在区委审计委员会上多次强调，要坚持揭示问题和审计整改一体谋划、一体推进、一体落实，压实被审计单位整改主体责任，落实审计机关整改督促检查责任，推动被审计单位举一反三，加强管理。区政府主要领导主持召开政府常务会议专题研究整改工作，要求各部门负责人要切实增强抓好审计整改的自觉性和主动性，加强对审计整改工作的领导，做到审计整改工作亲自部署、亲自过问，按照整改工作要求，把握时间节点，将问题不折不扣整改到位。各被审计单位认真落实整改责任，对照审计发现问题逐项逐条分析原因，按照整改要求制定整改措施及整改计划，确保审计整改有效落实。区委审计办、区审计局坚决扛起督促检查整改政治责任，加强与被审计单位的沟通交流，指导被审计单位制定整改措施及整改计划，明确整改思路；加强审计监督与其他监督的贯通协同，加大问题移送力度，及时将重大问题移送有关单位查办，联合区政府督查室开展整改督办，推动整改工作再提速。

一、2023年度审计查出问题整改工作部署和成效

各被审计单位坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记关于审计整改工作的重要指示批示精神，严格执行七届区人大常委会第二十四次会议相关审议意见，坚持问题导向，采取有力举措，确保审计整改成效。

（一）夯实整改主体责任。各被审计单位深刻领悟“两个确立”的决定性意义，从坚决做到“两个维护”的政治高度来认识和部署审计整改，切实把审计整改作为一项十分严肃的政治任务来抓好抓实抓细，明确主攻方向，严明整改纪律，紧盯整改时限，对照清单台账，分轻重缓急，确保整改到位。

（二）分类推进审计整改。区审计局加强对审计查出问题的分析研究，提出责任清晰、可执行、能落实的整改要求，区分立行立改、分阶段整改、持续整改3种整改类型，推动问题有序有效整改。对审计查出问题实行清单管理、对账销号，定期跟踪督促指导被审计单位开展整改工作，有效提高整改进度，确保问题整改件件有着落、事事有回音。

（三）审计整改成效较好。截至2025年4月14日，《2023年度审计工作报告》中要求立行立改的102个、分阶段整改的33个问题中，分别有95个、24个（占93%、73%）已完成整改；要求持续整改的问题制定了整改计划，明确了具体责任单位。各单位共整改问题金额15801.65万元，已制定完善规章制度7项，处分处理6人。审计查出问题整改总体进展顺利，推动解决了一些影响经济社会发展的体制机制问题，促进财政资金提质增效，重点项目加快进度，养老服务体系健全完善，小型水库工程规范管理，国有资源资产提升管理，权力运行规范高效。

二、审计查出问题的整改情况

（一）财政管理审计查出问题的整改情况。应整改问题50个，已完成整改43个。

1．区级财政管理及决算草案方面

一是对预算编制不精准问题。区财政局加强预算科学化、精细化管理，提高预算编制精准性，同时督促各资金主管部门严格执行年初预算。2024年老年人福利补贴预算执行偏差率控制在0.9%。二是对非税收入管理不到位问题。区财政局已清理挂存的非税收入64.58万元上缴国库纳入预算管理。三是对未全面反映政府性基金预算支出问题。区财政局已转列政府性基金预算支出200万元。四是对个别转移支付资金下达不及时问题。区财政局已敦促相关单位尽快上报分配方案。五是对个别资金支出管理不到位问题。区财政局盘活存量资金，8家基层医疗卫生机构上缴基本公共卫生服务资金共739.58万元。

2．区级部门预算执行方面

一是对未明确非税收入具体征收事项问题。12个执收单位已公示或更新非税收入征收依据和具体征收事项。二是对公务用车监督检查不到位问题。1个单位归还公务用车。1个单位规范公务用车费用核算。区机关事务管理局、区财政局通过印发通知、出台制度规范全区公务用车使用管理。区机关事务管理局加强对公务用车日常使用的监督。涉及的公务用车均已按照要求补充登记、安装车载卫星定位终端、喷涂统一标识。三是对政府采购管理不规范问题。4个单位加强采购人员培训，学习政府采购相关规定。四是对资金未及时盘活问题。1个单位已上缴一般债券资金0.17万元。2个单位清理上缴存量资金共92.61万元。区财政局已统筹盘活结转结余资金1857.72万元。五是对支出管理不严格问题。1个单位清理收回2.55万元违规发放的工作补贴。3个单位加强支出审核审批管理、调整账务、实行公务卡结算、退回多报销费用。六是对内部管理松懈问题。3个单位加强现金或票据管理，规范会计核算、会计基础工作和会计人员管理，修订完善内部管理制度，严格落实集体会议决策制度，加强合同审核。

（二）地方政府专项债券管理使用审计查出问题的整改情况。应整改问题7个，已完成整改6个。

一是对专项债券项目还本付息机制不完善问题。项目收入11.38万元已上缴区财政。二是对资金管理不规范问题。1个项目加快支出，进度已达85.34%。项目实际支出数据与债务系统、“数字财政”已关联，确保数据相符。区财政局在下达专项债券资金时已同步下达绩效目标。三是对债券项目管理不到位问题。1个单位已支付合同尾款313.74万元。1个单位已加快项目建设进度，目前完成总工程形象进度的54%。

（三）政策落实和专项资金审计查出问题的整改情况。应整改问题26个，已完成整改20个。

1．涉农资金统筹整合方面

一是对资金支出不合规、发放不及时问题。1个单位2024年在生态公益林效益补偿管护经费使用限额内安排使用资金。2024年省级以上公益林效益补偿资金加快发放进度。二是对资金尚未发挥预期效益问题。8个项目加快进度，及时办理工程结算和资金支付手续，新增支出1543.92万元。2个单位积极衔接区财政局加快资金支出，确保实现绩效目标。三是对建设项目管理不到位问题。1个项目单位已支付工程监理费11.18万元，补充办理项目开工备案手续，公开建设项目法人信用信息。

2．党的基层组织建设保障经费方面

一是对未制定具体实施方案问题。区财政局联合区委组织部、区民政局于2024年7月16日印发了《关于进一步加强党的基层组织建设经费保障工作的通知》。二是对支出管理不到位问题。15个村（社区）规范经费使用，调账处理10.63万元。9个村（社区）加大结存资金使用力度，提高资金使用效益。33个村（社区）定期备案经费开支情况。三是对会计核算不规范问题。32个村（社区）已进行账务调整。16个村（社区）2025年1月起调整记账方式。

3．课后服务政策落实方面

一是对课后服务补贴发放不合规问题。1个单位进一步规范课后服务补贴发放工作。二是对会计核算不规范问题。1个单位已根据实际支出列支费用。三是对课后服务费收支管理不到位问题。1个单位已按规定公示课后服务费的收支情况；对超范围使用的课后服务费0.78万元进行调账处理。

4．政务服务和信息公开政策落实方面

一是对政务服务管理工作存在漏洞问题。区政数局已制定《潮州市湘桥区政府服务自助机管理工作制度（试行）》；制订《潮州市湘桥区12345政务服务便民热线督办工作制度》，加强工单处理的跟踪和督办；加强对镇街公共服务中心工作的指导和监督，2个公共服务中心已将工作制度印制或上墙，放置评价二维码。二是对政府网站栏目更新和监管不到位问题。区政数局落实专人负责和定期通报，督促各单位按要求及时更新政府网站栏目。

5．网络安全方面

一是对网络安全工作责任制落实不到位问题。1个单位认真落实网络安全工作责任制，按要求召开网络安全专题会议，听取网络安全工作情况汇报，研究和部署网络安全工作。二是对网络安全措施落实不到位问题。1个单位已开展信创电脑终端和操作系统、办公软件、杀毒正版软件的采购和安装。

（四）公共投资审计查出问题的整改情况。应整改问题16个，已完成整改16个。

一是对资金管理使用不规范问题。4个项目已完成工程结算定案，新增支出204.72万元。4个项目已设置明细科目单独核算。

二是对前期工作开展不合规问题。涉及单位补充办理2个项目设计变更核备或报备手续。区水务局对涉及单位进行通报批评和行政约谈并加强对项目法人组建、人员配备、管理等工作的监督指导。2个项目法人已将信息录入全国水利建设市场监管平台录入进行公开。

三是对工程建设管理不规范问题。1个单位已完善施工图签发手续。区水务局加强项目工程建设程序执行情况、竣工图编制、监理工作、农民工工资保障等方面的监管。涉及单位完善4个项目监理日志内容。

四是对未如期开展竣工验收和完工价款结算问题。加快推进项目验收进度，3个项目已完成整体竣工验收。区水务局督促项目法人单位及时完成项目完工价款结算工作。

（五）重点民生领域审计查出问题的整改情况。应整改问题28个，已完成整改27个。

1．养老服务体系方面

一是对养老服务政策的制订不及时、落实不到位问题。区民政局转发《潮州市民办养老机构扶持资助办法》，印发《湘桥区农村养老服务领域专项排查整治工作方案》，进一步规范养老服务中心管理。1家敬老院提升改造已完成加固工程，2个街道综合养老服务中心已挂牌。区民政局及相关街道（镇）加大政策宣传力度，动员特殊群体老年人主动申请高龄津贴福利；认真做好申请对象的审核、审批、复核和资金发放管理；将80-89岁高龄津贴对象名单与当月的低保、特困、优抚对象名单进行信息对撞，提高信息准确度，及时做好信息变更；追回多发放的资金2.1万元。

二是对养老服务设施建设管理不到位问题。1个建设单位加强政策法律法规学习。涉及单位修改机构生存状态；加强对固定资产的使用管理工作，盘活闲置资产。

三是对养老服务资金使用不合规及效益低问题。区民政局督促相关镇街加快建设综合养老服务中心和资金支出，2个街道完成综合养老服务中心建设工程，1个镇完成敬老院加固工程。全区新增7家“长者食堂”，扩大助餐服务覆盖面。区民政局加大宣传力度，提高“长者食堂”知晓率；修订《“长者发屋”志愿服务项目实施方案》，加强“长者发屋”项目监管；在全区“长者食堂”设置老人信息采集服务点，智慧养老服务信息平台登记入库的老人增加1227人；已拨付工程尾款6万元。涉及单位上缴项目存量资金32.71万元，调账处理超范围使用资金4.22万元。

2．医疗服务方面

一是对深化医疗卫生体制综合改革落实不到位问题。1个单位2024年百元医疗收入（不含药品收入）中卫生材料消耗值已达省医改实施方案中要求，药品收入（不含中药饮片）占医疗收入的比例有所下降。二是对诊疗服务收费管理不到位问题。1个单位已停止不合理收费，按医保服务价格项目目录对收费项目进行细化调整。

（六）国有资产管理审计查出问题的整改情况。应整改问题9个，已完成整改7个。

一是对资产登记不及时问题。12个单位已补记未入账固定资产或工程。二是对资产会计核算不规范问题。1个单位已按规定计提固定资产折旧；2个单位及时对固定资产进行登记和入账。三是对资产日常管理不到位问题。3个单位规范资产管理系统信息登记。1个单位已上缴国有资产收益15.01万元。2个单位组织资产盘点，更新并粘贴固定资产标签。1个单位修订固定资产管理制度，重新划分实物资产管理职责；制定资产清查处置方案，组织对资产进行清查盘点。

（七）审计移送的违纪违法问题线索的办理情况。

对审计移送的5项违纪违法问题线索，区纪委监委、区机关事务管理局等4个单位积极组织查处，依规依纪依法作出处理，已办结4项，正在办理1项。

三、审计整改工作中存在的问题及后续工作安排

从整改情况看，仍有17个问题尚未整改到位（其中已到整改期限问题11个），主要集中在财政管理审计方面、政策落实和专项资金审计方面、国有资产管理审计方面。综合考虑相关情况，未完成整改的主要原因如下：一是整改责任落实还不到位。个别单位存在畏难情绪和侥幸心理，整改措施还不够扎实具体、层次不深、力度不够，部分问题未能得到整改。二是地方财力较为薄弱，历年挂账等问题短期内难以解决，需要持续推进整改工作。三是相关单位固定资产数量多，长期未清查，整改难度较大，整改任务正有序落实之中。

下一步，我们将继续抓紧抓实整改工作，持续跟踪未完成整改问题，推动审计查出问题整改落实到位。一是进一步压实整改责任。积极构建被审计单位落实整改主体责任、主管部门监督整改、审计机关跟踪督促检查工作模式。将审计整改情况纳入领导干部考核评价，对于整改不力、工作不实的责任单位进行通报、约谈，对情节严重的进行追究、问责。二是进一步改进工作方法。区审计局自觉扛起审计整改监督职责，不断提升审计整改工作制度化、规范化水平。坚持推动揭示问题与解决问题相统一，要求各被审计单位对审计发现问题“举一反三”，不断完善内控制度、优化工作流程、堵塞管理漏洞，促进建立风险防范长效机制，真正做到“整改一点、规范一片”，切实将审计整改成果转化为治理效能。三是进一步强化贯通协同。持续深化审计监督与纪检监察、巡视巡察、组织人事等其他监督贯通协同，落实信息沟通、线索移送、成果共享工作机制，推动审计查出重大问题线索及时查办、及时反馈，形成合力推动审计查出问题有效整改，巩固和拓展审计整改效果。

以上报告，请予审议。